Банкротство (несостоятельность) граждан и юридических лиц регулирует Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)», принятый в 2002 году. Закон регулярно изменяется: в него вносились поправки с 2004 по 2026 год. Процедура проводится через суд с участием арбитражного управляющего. Для граждан предусмотрены судебный и внесудебный порядок, для компаний — несколько судебных этапов.
Судебное и внесудебное банкротство граждан
Для граждан доступны два пути. Судебное банкротство проводят через арбитражный суд, если человек не может погасить обязательства. Внесудебная процедура проходит через уполномоченный центр и доступна при соблюдении установленных законом условий. Судебный порядок применяют, когда внесудебный путь недоступен или не подходит по обстоятельствам дела.
Виды процедур судебного банкротства гражданина
Судебное банкротство гражданина включает реструктуризацию долгов и реализацию имущества. Сначала суд рассматривает заявление и назначает финансового управляющего. Затем определяется процедура с учётом доходов должника, его имущества и возможности рассчитаться с кредиторами.
Реструктуризация долгов
Реструктуризация долгов — это план погашения задолженности за счёт дохода должника без немедленной продажи имущества. План могут предложить должник, кредиторы или финансовый управляющий. Если доход позволяет выполнять график, суд может утвердить реструктуризацию. При исполнении плана обязательства погашаются по графику, а автоматического списания долгов не происходит.
Реализация имущества
Реализация имущества — процедура, при которой финансовый управляющий формирует конкурсную массу из имущества и денежных средств должника. Имущество продают, а выручку распределяют между кредиторами в установленном порядке. После завершения расчётов суд решает вопрос об освобождении гражданина от обязательств.
Закрытие реестра кредиторов при банкротстве гражданина
Реестр требований кредиторов — список требований, признанных судом для участия в распределении конкурсной массы. После введения процедуры финансовый управляющий публикует сведения в едином федеральном реестре сведений о банкротстве. Кредиторы заявляют требования в установленный законом срок. После закрытия реестра требования рассматриваются отдельно и могут остаться без удовлетворения при отсутствии имущества.
Требования кредитора, который не заявил о себе, не всегда позволяют получить выплату. При этом по итогам процедуры обязательства перед кредиторами, в том числе не включёнными в реестр, могут быть списаны в порядке, установленном законом. Публичная публикация имеет юридическое значение, поэтому кредитору важно самостоятельно отслеживать сведения о процедуре.
Списание долгов и ограничения после банкротства
После завершения процедуры суд освобождает гражданина от обязательств перед кредиторами, если для этого нет предусмотренных законом препятствий. Банкротство меняет кредитную историю и может повлечь ограничения для должника. Повторное обращение за банкротством и участие в управлении юридическими лицами регулируются специальными правилами закона.
Банкротство юридических лиц
Банкротство компании начинается с заявления руководителя, кредитора, государственного органа или работника. Критерии включают неплатёжеспособность и невозможность погасить обязательства. Для юридических лиц в справочных материалах указывается порог задолженности свыше 2 млн рублей.
Процедуры банкротства юридических лиц:
- наблюдение;
- финансовое оздоровление;
- внешнее управление;
- конкурсное производство.
Мировое соглашение можно утвердить на любой стадии. На этапе наблюдения арбитражный управляющий анализирует активы, счета, сделки и финансовое состояние компании. Сведения о процедуре публикуются в едином федеральном реестре сведений о банкротстве. Кредиторы заявляют требования в установленный срок, чтобы участвовать в собрании и распределении имущества. Если восстановить платёжеспособность нельзя, открывают конкурсное производство, а имущество продают для расчётов с кредиторами.
Очерёдность расчётов с кредиторами
Деньги распределяют сначала по текущим платежам, затем по требованиям из реестра. Текущие платежи погашаются вне очереди в следующем порядке: алименты, судебные расходы и вознаграждение управляющего; зарплата; услуги ЖКХ; прочие обязательства.
Требования реестра удовлетворяются так: в первую очередь — требования о возмещении вреда жизни и здоровью и алименты; во вторую — требования по зарплате; в третью — требования остальных кредиторов. При продаже заложенного имущества 80% выручки получает залогодержатель, 10% направляют на требования первой и второй очереди при нехватке другого имущества, а остаток — на расходы и вознаграждение управляющего. Оставшаяся часть средств распределяется по правилам конкурсного производства.
